401 (k) umanjenja poreza

gnijezdo jaje sa 401k napisana na njemu
Audrey M. Jones
Do
Odvjetnik

401 (k) je uređaj mirovinske štednje u kojima zaposlenik odluči da se čak 15 posto svoje zarade stavljen na štedni račun. Doprinosi, koji Internal Revenue Service (IRS) se odnosi na kao "izborni doprinosi" su oduzeti od zaposlenika dobiti prije oporezivanja. Doprinosi se ne oporezuju do povučena.

Opći 40 (k) Informacije


Prije razumijevanje poreznog savjetovanja i planiranja opcije na raspolaganju, prvo morate razumjeti djelovanje 401 (k) . Ove vrste računa i pravila koja se primjenjuju na njih, nisu složene. U 401 (k) ugovora, zaposlenik odluči da su dio svojih bruto prihoda pridonijela štedni račun. Doprinosi se uložen i, kao takva, zaraditi prihod. Osim u situacijama ekstremnih nevolji i nekoliko drugih okolnosti, zaposlenik ne može povući sredstva iz 401 (k) bez incurring kazne.

Točno pravila o tome koliko zaposlenik može pridonijeti, da li njihov poslodavac će odgovarati doprinose i kako doprinosi su uložena su do poslodavca. Samozaposleni pojedinci mogu uspostaviti 401 (k). Doprinosi su ograničeni, u 2010 i 2011, porezni obveznik je samo mogla pridonijeti maksimalno 16.500 dolara godišnje .

Položenih sredstava ne oporezuju jer su oduzeti od zaposlenika plaću prije nego što zaposlenik ikad ih vidi. Umjesto toga, doprinosi se oporezuju kada su distribuirani zaposlenika. IRS ne dopušta podizanje prije 59 godina i pol, bez kazne. Općenito kazna je da raspodjela podvrgnuta dodatnih 10 posto poreza.

Porezne osnovice za suradnicima


Budući da izborni doprinosi se ne smatraju dijelom zaposlenika dohodak i ne oporezuje, oni niži iznos od zaposlenika oporezivi dohodak. Možda, ove doprinose moglo rezultirati zaposlenika se u niže porezne zagrada.

Međutim, doprinosi ne mogu odbiti. Razlog za to je zato što su napravili prije oporezivanja. To znači da su tehnički nisu prihoda jer nikada nisu dobili. Bilo poslodavca podudara doprinosi su također ne mogu odbiti za ovu istog razloga. Porezne olakšice za 401 (k) proizlaze iz činjenice da doprinosi da se (1) izaći prije poreza, a time možda smanjiti porez zagrada i (2) rast od ulaže tax-free.

Samo porezne olakšice dostupne 401 (k) suradnika je " Savers kreditne ", nekad poznat kao" mirovinske štednje Doprinos Credit ". Ovaj program - imajte na umu da to nije odbitak - pruža niskim do umjerenim prihodima porezni obveznici koji su pridonijeli 401 (k) s kreditnom od čak 1.000 dolara za jednu poreznog obveznika i 2.000 dolara za bračne poreznih obveznika. Iznos kredita određuje se prema poreznog obveznika prilagođeni brutto prihod, a iznos koji su doprinijeli.

Jedan obveznici

  • Prihodi do $ 16,750 = 50% kredita
  • $ 16.751 - $ 18,000 = 20% kredita
  • $ 18.001 - $ 27,750 = 10% kredita

Oženjen obveznici podnošenja zajednički

  • Prihodi do $ 33,500 = 50% kredita
  • $ 33.501 - $ 36,000 = 20% kredita
  • $ 36.001 - $ 55,500 = 10% kredita

Porezni obveznici s dohotkom višim od dopuštenih da za 10 posto kredita nisu kvalificirani da tvrde kredita. Kredit se može zatražiti na obrascu 8880 , pod nazivom "kredit za kvalificiranim doprinosa mirovinske štednje."

Porezne olakšice za distribuciju primatelje

Umirovljeni pojedinci dobivaju distribucija od 401 (k) plan mora platiti porez na iznose koje primaju. Iznimke ovom pravilu postoje kada je distribucija sud je naredio, kao što je razvod akcije, kada sudionik u planu umre ili kad postanu osobe s invaliditetom i zahtijevaju sredstva za život off.

Neki umirovljenici, međutim, mogu biti prikladni za prijenos svoje tradicionalne 401 (k) u Roth 401 (k) . Roth 401 (k) djeluje na isti način kao i tradicionalni 401 (k), osim što deponirani sredstva oporezuje prije njihova se dodaju na račun. Budući da su oporezuju na početku, ne oporezuju se naknadno, kada je raspoređen. Ovaj tip pretvorbe, međutim, samo pravo pojedinaca koji sudjeluju u planu koji nudi Roth 401 (k) opcija, što znači da je njihov zaposlenik nudi vrsti računa. Osim toga, samo one iznos na koji imaju pravo da distribuira ih mogu se prenositi. Dakle, zaposlenik mora biti stariji od 59 i pol. IRS Obavijest 2010-84 objašnjava specifičnosti ove opcije.

Planiranje sa svojim 401 (k)

Unatoč nudi malo na putu poreznih odbitaka, 401 (k) e su neophodni umirovljenje račune za svaki obveznik. Financijski stručnjak Dave Ramsey preporučuje da sve osobe, uključujući i one koji tek počinju spremiti za odlazak u mirovinu, uspostaviti 401 (k). Pokrovitelji od Suze Orman, SmartMoney pruža poreznih obveznika s 401 (k) kalkulator, da vidite samo kako daleko njihove račune će ih odvesti. Pisanje za CNN, Orman također potiče svim poreznim obveznicima kako bi se povećala njihova 401 (k) doprinosa, osobito ako je vaš poslodavac odgovara Vašim prilozima.